作者:TaxDAO
吳說區塊鏈在 7 月 28 ?報道了《離奇案件全文: Bybit 發薪負責人大量盜取 USDT 新加坡法院詳解加密貨幣財產屬性》這?事件,引起業內不少討論。本文將從財管角度進行分析與總結。
事件概要
加密交易所 Bybit 起訴負責公司內支付?資的 Ho 女士濫用職權,將大量 USDT 轉移到她秘密擁有和控制的地址。新加坡?等法院普通庭 7 月 25 ?維持判決 Ho女士立即向 Bybit 支付所有轉移的款項與利息。
事件細節分析
1、ByBit Fintech Limited (“ByBit”) 尋求對第?被告, 名為 Ho Kai Xin (“Ho 女士”)的判決。對她的指控是 , 她違反了她的雇傭合同, 濫?了她的職務, 將?些 USDT 轉移到了她秘密擁有和控制的“地址”, 以及?些法幣轉移到了她自己的銀行賬戶。尋求的主要救濟是聲明 Ho 女士為 ByBit 托管 USDT 和法定貨幣。因此, ByBit 要求退還相同的或可追溯的收益, 或?付等價值的金額。
Juno Network 發布向從 Terra 遷移至 Juno 上項目提供激勵的提案:5月15日消息,Cosmos 生態智能合約公鏈 Juno Network 發布向從 Terra 遷移至 Juno 上項目提供激勵的提案。該提案建議提供 100 萬枚 JUNO(社區池提供 70 萬,發展基金提供 30 萬),用于項目遷移和持續開發,且該部分資金將由多簽地址管理。[2022/5/15 3:17:19]
從上述細節可得出:
1、Ho 一人完全控制薪酬有關加密貨幣賬戶和法幣賬戶,無多級授權;
2、資金控制流程存在較?漏洞(與賬戶有關的內控缺失即使只損失 1 美?也是較大漏洞)。
ENS 發起新提案,計劃將過期域名的臨時溢價從 2000 美元提高到 10 萬美元:1月10日消息,以太坊域名項目ENS 現已在Snapshot發起對最新治理提案的投票,計劃將過期域名的臨時溢價起始價格從 2000 美元提高到 10 萬美元,每小時下調150美元,并在28天后降低為0,以防止域名“狙擊”的情況。[2022/1/10 8:37:41]
3、作為她的職責的?部分, Ho 女士維護了?份微軟 Excel 表格, 該表格記錄了每個月應支付給 ByBit 員?的現?和加密貨幣支付 ( 分別為“法幣 Excel 文件”和“加密貨幣 Excel 文件”)。ByBit 的員工可以并且確實經常通過向 Ho 女士傳達新的地址 來更改他們指定的地址, 然后 Ho 女士會更新加密貨幣 Excel 文件。只有 Ho 女士能 夠更新加密貨幣 Excel 文件,并且只有她能訪問這些文件,除了每個?需要將加密 貨幣 Excel 文件提交給她的直接上級 Casandra Teo 審批。
imToken Product Director產品總監:從 Layer2 賬本本身看到潛在的商業模式:金色財經現場報道,7月9日,金色沙龍第66期Layer2-擴容“空間站”,探索更高維度的破局之道在杭州舉辦,imToken Product Director產品總監阿樹演講表示,如果我們認為區塊鏈是世界賬本,在此之上的Layer2不過是另外一份賬本,那么我們應該尋找什么樣的角度敘述 Layer2,才能觸及原始的模樣和看到未來的圖景呢?賬本會反映故事和商業,黃仁宇從《十六世紀明代之中國之財政與稅收》看到明朝的衰敗的緣由:稅收低,貨幣不穩定才是導致衰敗的起因。而記賬形式的演進,從流水賬到復式記賬,讓人類商業范圍擴大和進化,那么作為世界賬本的區塊鏈會有什么樣的未來?
所以我們可以從記賬角度理解 Layer2 的本質模樣,從 Layer2 賬本本身看到潛在的商業模式。[2021/7/9 0:39:52]
1、發薪地址的收集流程較為隨意,可以隨意修改,沒有留痕;
Audius、DODO、Livepeer 等應用從 The Graph 托管服務遷移到主網:6月11日消息,區塊鏈數據索引項目 The Graph (GRT)表示,Audius、DODO、Livepeer、mStable、Opyn、PoolTogether、Reflexer 和 UMA 等應用現已完全從 The Graph 的托管服務遷移到主網,成為 The Graph 主網上的 10 個子圖,且均可使用 GRT 來支付網絡使用費。[2021/6/11 23:29:40]
2、發薪地址的審核不僅是形式上的,而且審核資料是單?來源,沒有辦法確認接收地址是否真實或者被造假。
3、2022 年 9 ? 7 ? , ByBit 發現在 2022 年 5 ? 31 ?? 8 ? 31 ?之間發生了八筆不尋常的加密貨幣?付(“異常交易”) , 涉及向四個地址(我將其簡單地稱為 地址 1 、2 、3 和 4) 轉?大量的 USDT 。總共轉移了 4,209,720 個 USDT ( “加密資產”)。USDT 之所以得名, 是因為它的價值與美元掛鉤, 每個 USDT 都賦予其持有者(即發行人 Tether Limited 的“驗證客戶”)以合同權利, 可以?美元兌換他們的 USDT 。這些異常交易被編??個 Excel 電子表格 ( “對賬 Excel 文件” ) , Ho 女士被指派負責解釋這些差異。Ho 女士最初將異常交易歸咎于無意的錯誤或技術錯誤, 并提出計算需要從 ByBit 的員?那?收回的金額。
動態 | KARMA 從 EOS 離開轉到 WAX:近期,KARMA 宣布了它準備從 EOS 遷移到 WAX,因為他們團隊認為主網中仍存在一些問題,無法實現他們的目標。Karma 是 EOS 上第一個啟動的社交網絡應用,自發布以來就一直在推動著創新的,例如,他們創造了一種能為所有用戶支付 RAM 的方式,并且是 EOS 上第一個啟用“ We Pay CPU”的應用程序。讓他們想要離開 EOS 的問題如下:
1、BP 對 EIDOS 狀況和升級缺少溝通和反應
2、帳戶創建的成本(約在 2.8-10.5 元間)
3、CPU /帶寬的成本 -缺乏 WPS 功能
對于這個計劃的實施,所有當前的 KARMA 用戶將使用相同的公鑰和相同數量的 KARMA 代幣創建一個免費的 WAX 帳戶。這樣,用戶的過渡將非常簡單快捷,無需進行重大的更改。切換到 WAX 之后,EOS 上的所有 KARMA 代幣將被凍結,不再被使用。[2019/12/2]
1、Bybit 內部應該有對賬過程,但時間相對滯后,可能與業務量較多中后臺?持無法跟上的原因有關;
2、事后補坑的成本遠遠大于事前規劃的成本。
3、ByBit 還發現 Ho 女士在 2022 年 5 月導致 117,238.46 美元 ( “法幣資產” ) 被支付入她的個?銀?賬戶。無可爭議的是, Ho 女士無權得到法幣。
從上述細節可得出:
1、法幣賬戶也淪陷,百思不得其解,法幣發薪這樣傳統的?作,不管是流程還是工具案例應該數不勝數;
2、即使出于薪資保密的原因需要交由 HR 進行支付和授權(部分?作脫離財務控制),但是基本的工資表制作、銀行支付動作和授權三者也需要分離。
適用于 Web3 的財管理念
Web3 經過多年發展除了涌現不少商業巨頭,也在吸引越來越多 Web2 的??進?, 結合最近兩年監管和合規環境的演變,必要的財管思路和?段需要引起越來越多的 Web3 公司重視。
1、保護加密&法幣賬戶的安全:隔離風險,分離基礎信息收集節點、操作節點和授權節點,并且在每?個節點驗證不同來源的同?信息,避免信息源只有?處并無法對比溯源。
2、財務核驗機制:如定期對賬、記賬,同樣的驗證不同來源的同?信息,避免信息源只有?處并無法對比溯源,頻率不應超過?個月。核驗機制保證了“業務閉環”(沒想到更好的詞替代“閉環”),即事項的發生和是否發生的正確和在軌相互驗證。
3、會計記錄-包括加密貨幣:完整有效的會計記錄以及可回溯的證據鏈將??降低內控失效的風險,并且利用會計記錄進行經營管理和應對外部合規義務( FTX 的崩潰與其混亂的會計記錄也存在?定關系)。
4、內控的必要性:重要的是要有經營管理和內控的 Sense ,如果能配合內化了內控、會計、稅務大量實操經驗的優秀自動化管理軟件,可以最大化保證你的加密事業行穩致遠。
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▌Vitalik Buterin:AI可提升人類創造力8月12日消息,以太坊聯合創始人Vitalik Buterin最近在The Aarthi and Sriram Show播客節目中透露.
1900/1/1 0:00:00近幾年,虛擬貨幣類刑事案件頻發,其中有一個規律就是眾多的涉幣類案件經常會被機關以組織、領導傳銷活動罪立案,俗話說,事出反常必有妖,到底是幣圈從業者喜歡玩傳銷還是另外隱情?這篇文章.
1900/1/1 0:00:00作者:比推BitpushNews Lincoln Murr, Mary Liu8 月 7 日,PayPal 宣布推出迄今為止最具前瞻性和加密積極性的產品:PYUSD穩定幣.
1900/1/1 0:00:00作者:SAURABH 編譯:深潮 TechFlow人類長期以來一直在探討“真理”這個概念。我們將其分為不同類型,以幫助我們的思維達到和諧——絕對真理、客觀真理、個人真理等等.
1900/1/1 0:00:00近期,被報道的多起涉及虛擬貨幣案件動輒都是上千億或者百十億,編輯們大有小于一億都不好意思去寫稿的趨勢.
1900/1/1 0:00:00作者:William M. Peaster 編譯:Kate, Marsbit朋友們好!剛剛過去的巴黎,隨著 EthCC 2023 的盛大開幕,以太坊社區充滿了活力.
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